Riester-Rente kündigen? Was übrig bleibt – und vier bessere Wege ab 2027

Rund 14,6 Millionen Riester-Verträge gibt es in Deutschland. Viele davon werden seit Jahren bespart, ohne dass jemand nachgerechnet hat, was sie bringen. Mit dem Start des Altersvorsorgedepots am 1. Januar 2027 stellen sich viele Sparer deshalb eine Frage: Riester kündigen und neu anfangen?

Die kurze Antwort: Kündigen ist fast immer der teuerste Weg. Ab 2027 gibt es vier bessere – und einer davon ist kaum bekannt.

Was bei einer Kündigung passiert

Riester ist staatlich gefördert. Wer den Vertrag kündigt und sich das Geld auszahlen lässt, verwendet es aus Sicht des Gesetzes „förderschädlich“. Die Folgen stehen in § 93 des Einkommensteuergesetzes:

• Alle Zulagen gehen zurück an den Staat – Grundzulage und Kinderzulagen aller Jahre.
• Alle Steuervorteile gehen zurück, die Sie über die Zulagen hinaus durch den Sonderausgabenabzug erhalten haben.
• Die Erträge werden versteuert, also das, was der Vertrag über Ihre Einzahlungen und die Zulagen hinaus erwirtschaftet hat.

Dazu können Kosten des Anbieters kommen. Am Ende fehlt oft rund ein Drittel des Guthabens. Und die Förderung für die bisherigen Jahre ist endgültig verloren.

Ein Beispiel: Thomas Berger, 48

Thomas Berger ist angestellt und verdient 78.000 Euro im Jahr. Seit 2013 zahlt er 100 Euro im Monat in einen Riester-Fondssparplan. Eingezahlt hat er 15.600 Euro, der Vertrag ist heute 17.200 Euro wert. Viel gebracht hat er also nicht – Thomas denkt ans Kündigen.

Rechnet man es durch, bleiben ihm nach einer Kündigung gut 11.000 Euro. Rund 6.000 Euro gehen an den Staat zurück – mehr als ein Drittel seines Guthabens. Und weniger, als er selbst eingezahlt hat.

Mit dem Rechner sehen Sie, wie das bei Ihnen aussieht:

Der zweite Teil des Rechners zeigt etwas Überraschendes. Thomas bekommt heute nur 109 Euro Zulage im Jahr, nicht die vollen 175 Euro. Der Grund: Für die volle Zulage müsste er 4 Prozent seines Vorjahreseinkommens einzahlen, höchstens 2.100 Euro und abzüglich der Zulage – bei ihm 1.925 Euro im Jahr. Er zahlt 1.200 Euro – also wird die Zulage anteilig gekürzt. Mit der neuen Förderung ab 2027 bekäme er für dieselben 1.200 Euro 390 Euro Zulage. Ohne zu kündigen.

Vier bessere Wege ab 2027

1. Weiterführen wie bisher

Für Riester-Verträge, die vor dem 1. Januar 2027 abgeschlossen werden, gilt Bestandsschutz. Sie können einfach weitermachen. Das ist sinnvoll, wenn Ihr Vertrag einen hohen Garantiezins hat – Rentenversicherungen aus den 2000er-Jahren garantieren teils 2,25 bis 3,25 Prozent – und die alte Förderung für Sie günstiger ist. Das ist vor allem bei Familien mit sehr kleinem Einkommen der Fall: Sie bekommen die vollen Zulagen schon für den Sockelbetrag von 60 Euro im Jahr.

2. Im alten Vertrag nur die Förderung wechseln

Der Weg, den kaum jemand kennt: Durch eine Erklärung gegenüber Ihrem Anbieter wechseln Sie nur in die neue steuerliche Förderung. Garantie, Fonds und alle anderen Konditionen Ihres Vertrags bleiben, wie sie sind. Ihr Anbieter muss dem nicht zustimmen.

Die neue Förderung ist einfacher: 50 Cent Zulage auf jeden Euro bis 360 Euro im Jahr, 25 Cent auf jeden weiteren Euro bis 1.800 Euro, dazu bis zu 300 Euro je Kind. Einen Mindesteigenbeitrag nach Einkommen gibt es nicht mehr. Davon profitieren vor allem Gutverdiener mit kleinen Riester-Beiträgen wie Thomas.

Wichtig: Ein Zurück in die alte Förderung ist danach nicht mehr möglich. Für Familien mit sehr kleinem Einkommen ist die alte Förderung oft günstiger: Dort gibt es die vollen Zulagen schon für den Sockelbetrag von 60 Euro im Jahr, die neue Förderung beginnt erst bei 120 Euro. Rechnen Sie es vorher aus.

3. In einen neuen Vertrag wechseln

Sie können Ihr Riester-Guthaben in einen neuen Altersvorsorgevertrag übertragen, ohne die bisherige Förderung zurückzuzahlen. Dabei entscheiden Sie sich für ein Altersvorsorgedepot ohne Garantie oder ein Garantieprodukt mit 80 oder 100 Prozent Beitragsgarantie.

Das lohnt sich vor allem, wenn Ihr alter Vertrag teuer ist und kaum Ertrag bringt. Bedenken Sie aber zwei Dinge:

• Es können Wechsel-, Abschluss- und Vertriebskosten anfallen. Lassen Sie sich diese vorher schriftlich nennen.
• Wer in ein Depot ohne Garantie wechselt, trägt das volle Risiko eines Börsencrashs – auch kurz vor der Rente. Was das bedeutet, lesen Sie in Altersvorsorgedepot ohne Garantie: Was passiert, wenn die Börse kurz vor der Rente fällt?

4. Ruhen lassen und zusätzlich neu beginnen

Jeder Riester-Vertrag muss es ermöglichen, die Beitragszahlung einzustellen. Das Guthaben bleibt mit der bisherigen Förderung stehen. Daneben können Sie einen neuen Vertrag zu den neuen Bedingungen abschließen. Der Bestandsschutz für den alten Vertrag endet dann allerdings – er läuft unter den neuen Regeln weiter.

Wann eine Kündigung trotzdem infrage kommt

Es gibt wenige Fälle, in denen die Kündigung vertretbar ist – etwa wenn Sie das Geld dringend brauchen und keine andere Reserve haben, oder wenn das Guthaben sehr klein ist und die Förderung kaum ins Gewicht fällt. Aber auch dann gilt: erst den genauen Auszahlungsbetrag beim Anbieter erfragen und mit den anderen Wegen vergleichen.

Die richtige Reihenfolge

1. Unterlagen holen: die letzte Standmitteilung und die Bescheinigung über erhaltene Zulagen.
2. Garantie und Kosten prüfen: Was garantiert der Vertrag, und was kostet er im Jahr?
3. Förderung vergleichen: Bringt Ihnen die alte oder die neue Förderung mehr?
4. Dann entscheiden: weiterführen, Förderung wechseln, übertragen oder ruhen lassen.

Die kostenlose Vertragsprüfung unten nimmt Ihnen die Schritte 2 und 3 ab. Alles Weitere zu bestehenden Verträgen lesen Sie auf der Hauptseite Verträge prüfen.